Du fait de la déductibilité des travaux sans limite, l'investissement en Monument Historique concerne prioritairement les contribuables fortement fiscalisés (afin que l'imputation, pour être la plus efficace possible, se fasse dans les tranches d'imposition supérieures).

En pratique, et afin de maximiser son rendement, une telle opération se monte à crédit (In Fine de préférence – les intérêts étant totalement déductibles –, adossée à un contrat de capitalisation de type Assurance-vie); l'investisseur doit alors prévoir un nantissement d'au moins 30 à 40%du montant de l'investissement (foncier + travaux).

En outre, de par son objectif initial de valorisation du patrimoine, une opération en Monument Historique concerne en principe un investisseur ayant une sensibilité pour la "belle pierre", sensible au cachet du bien.

En termes d'objectifs, il s'agira principalement de se constituer un patrimoine de qualité, en partie financé par d'importantes économies d'impôt, qui sera, à échéance d'une quinzaine d'année (durée du financement), conservé dans le patrimoine ou bien vendu (tout en bénéficiant alors d'une exonération de plus value).

La PIERRE, sur le long terme, a toujours permis de traverser les obstacles du temps assurant une valeur refuge, confortable, aux rendements sécurisés; les avantages liés aux Monuments Historiques y ajoutent un cadre fiscal excessivement avantageux tout en s'appuyant sur un support immobilier de caractère.

Un investissement idéal en vue de se constituer un important patrimoine (immobilier s'il est conservé ou bien financier si le bien est destiné à être cédé).