Globalement le profil type de l’emprunteur reste un couple primo-accédant trentenaire et sans enfant. Cependant, on constate des évolutions conjoncturelles sur l’ensemble des conditions d’attribution de crédit: âge des emprunteurs, montant des crédits, niveau des ressources nettes…

Dans un contexte de hausse des prix de l’immobilier, on note déjà que les montants empruntés en 2011 sont supérieurs aux montant de l’année 2008. 9% des prêts compris entre 250 000 et 300 00 euros en 2008 contre 13% en 2011. Quant à la part des prêts supérieurs à 400 000 euros, elle est passée de 14% à 19% entre ces deux dates.

Dans la majorité des cas, le prêt se fait à deux. En effet, l’emprunteur attend d’avoir une situation familiale stable et des revenus plus importants pour réaliser son projet immobilier. La part des personnes qui empruntent en couple a ainsi progressé passant de 56% à 70% en l’espace de trois ans.  Le salaire annuel moyen des emprunteurs a également évolué : 28% des emprunteurs se situe dans la tranche des revenus dépassant les 49 000 euros annuels. En revanche, la tranche des revenus de moins de 25 000 annuels baisse pour passer de 28% à 17% en 2011.

Ces dernières années, on observe aussi une baisse importante du pouvoir d’achat des français.  A revenus similaires, les emprunteurs atteignent la barre des 33% d’endettement plus rapidement lors de l’évaluation de leur projet d’achat.

Dans la majorité des emprunts immobilier, le but principal reste l’acquisition de la résidence principale et cela malgré la progression de la part des achats en immobilier locatif.

En conclusion,  l’immobilier reste une valeur refuge. En dépit de la crise, une large majorité de français préfère placer son argent dans la pierre en achetant un bien immobilier.

En effet, à quelques mois des élections présidentielles, le moral des français est au plus bas en ce qui concerne l’avenir économique du pays.  D’ailleurs, 54% pensent que leur pouvoir d’achat va fortement baisser. Et  nombreux sont ceux qui projettent de dépenser moins d’argent dans les mois à venir.

Dans ce contexte peu optimiste, l’opinion publique a exprimé  un fort sentiment d’injustice concernant la fiscalité. Près de 8 Français sur 10 ( soit 79 %) considèrent aujourd’hui la fiscalité en France comme « injuste » selon l’institut de sondage Viavoice.

Même si dans l’ensemble, les inquiétudes portent sur le pouvoir d’achat. De plus en plus de français focalisent leurs préoccupations sur les dépenses énergétiques à savoir le gaz, l’électricité et l’essence. Et cela alors même que les hydrocarbures atteignent des niveaux records et que la Commission de Régulation de l’Energie vient d’annoncer une augmentation de 30% du tarif de l’électricité d’ici 2016.

Au vu de l’atmosphère générale,  le plan de rigueur annoncé par le gouvernement aura effectivement un impact sur la consommation des ménages dans les mois à venir. 40% des personnes interrogées envisagent de moins dépenser.

Dans tous les cas, le débat sur la fiscalité s’est bien installé au cœur de l’opinion publique. Par ailleurs, les inquiétudes alimentant le sujet ne sont pas prêtes de s’épuiser.

Afin de déterminer le montant des revenus fonciers imposables , il est impératif de réaliser certaines opérations dans le cadre du calcul de l’impôt sur le revenu. Par exemple, il faut déduire des recettes perçues les charges qui ont été engagées telles que les travaux, les intérêts d’emprunt, les frais de gestion…etc.

Ainsi dès que le calcul de ces opérations donne un résultat négatif, ce déficit est à imputer sur les autres revenus catégoriels, et éventuellement sur les autres revenus fonciers. Il en résulte alors une réduction de l’impôt sur le revenu.

Au premier abord, les rouages du déficit foncier peuvent sembler quelque peu complexes pour un novice de la défiscalisation.  Et cela d’autant plus que le principe de fonctionnement du déficit foncier n’est pas optimum pour tous les contribuables.

En effet, le déficit foncier convient plus particulièrement aux personnes les plus imposées dont la tranche marginale d’imposition se situe entre 30 et 41%.  Le déficit foncier est alors  une solution pertinente pour réduire le montant de son revenu imposable et permet donc au final de réduire considérablement le montant de ses impôts.

A ce propos, Marc Pigeon , président de la FPI souligne ” la frilosité des investisseurs  pour l’achat de biens locatifs alliée à la faiblesse de l’accession à la propriété dans le neuf”. A ces freins viennent s’ajouter la hausse des taux d’intérêt et un durcissement des conditions d’octroi de crédits immobiliers observé dans les banques depuis la crise boursière de l’été 2011.

Malgré une nette dégradation du climat économique, le prix moyen des logements neufs s’élève à 4 017 euros le mètre carré en 2011 contre 3 988 euros en 2010. On constate donc une progression du prix moyen de 5,3 % au niveau national.

En Ile-de-France, 22.170 logements ont été vendus l’an dernier, ce qui marque un recul de 10% par rapport à 2010, soit un résultat proche du score national. Sur ce total des ventes parisiennes, les investisseurs représentent 43% contre 50% en 2010. Quant aux ventes conclues avec les accédants à la propriété, elles se sont maintenues au niveau de 2010.

En passant de 5 430 euros à 5 130 euros le mètre carré, le prix de vente moyen des logements collectifs classiques a enregistré une baisse de 5,5 % depuis le 4ème trimestre 2010. D’ailleurs, les promoteurs immobiliers ont dû revoir légèrement à la baisse leur grille tarifaire pour la négociations de certaines opérations de prestige à Paris.

La loi Censi-Bouvard est l’équivalent de la loi Scellier mais se rapporte à l’investissement immobilier dans le secteur de la location meublée. Comme le Scellier, les avantages fiscaux de cette loi prennent fin le 31 décembre 2012.

En matière d’avantage fiscal, le dispositif n’a pas échappé au plan d’austérité économique puisque que le taux de réduction de la loi Censi-Bouvard est passé de 25% à 14% soit 11% de réduction d’impôt après coup de rabot fiscal.

Cependant, dans le cadre de deux amendements, le député Bouvard a proposé d’assouplir les conditions de maintien de l’avantage fiscal du Censi-Bouvard pour certaines opérations engagées avant le le 1er janvier 2012.

Les investissements réalisés  après le 31 décembre 2012 cessent d’ouvrir droit à cet avantage fiscal. Toutefois, par dérogation la réduction d’impôt est maintenue pour certains biens immobiliers acquis avant le 1er janvier 2015. Ainsi, les acquisitions dont l’acte authentique d’achat est signé avant le 31 décembre 2014 pourront bénéficier de la réduction d’impôt Censi-Bouvard.

Pour bénéficier de cette prorogation, il faudra cependant respecter les conditions suivantes pour les logements neufs ou en l’état futur d’achèvement :

• la demande de permis de construire aura été faite impérativement avant le 1er janvier 2012
• les logements font partie d’un ensemble immobilier dont un logement au moins a été acquis neuf ou en l’état futur d’achèvement avant 2012.

Dans le cadre de cette dérogation, le taux de la réduction d’impôt qui sera appliqué sera celui en vigueur au 1er janvier 2012 soit un taux de 11%.

C’est pourquoi les énergies renouvelables représentent une alternative appréciable au vu des préoccupations économiques et écologiques des français. 78% des personnes interrogées ont confiance dans les différentes solutions et systèmes  proposées et envisagent même d’accorder leur confiance aux installateurs d’équipement énergétiques.

Effectivement, beaucoup songent sérieusement à équiper leur logement d’un dispositif fonctionnant aux énergies renouvelables. Cependant, le fait d’habiter en location ou en copropriété apparaît souvent comme un obstacle non négligeable. De même , le coût onéreux de ces équipements pourrait en freiner plus d’un pour passer à l’acte.

Mais les français revendiquent fortement le désir de respecter  l’environnement et le fait de s’affranchir des grandes compagnies énergétiques. En effet, l’indépendance énergétique motive à 87% tandis que le développement de l’intérêt pour les énergies renouvelables se confirme.

Chiffres recueillis par l’Ifop lors d’une étude réalisée pour Qualit’EnR.

Référence 100 au 4^e trimestre 1998

Pour en savoir plus, vous pouvez consulter l’article complet en cliquant ici.

Source :Insee

Fin du PTZ+ dans l’ancien

Alors que le prêt à taux zéro concernait tous les logements acquis par des primo-accédants, le dispositif PTZ sera recentré sur le neuf en 2012. Jugé trop couteux par l’état (360.000 ménages en ont bénéficié en 2011), les barèmes d’attribution pourront être revus à la baisse.

TVA à 7% sur les travaux

Cette hausse d’un point et demi s’appliquera sur tous les travaux d’amélioration et d’entretien des logements exécutés à partir du 1er janvier 2012, même si les devis ont été acceptés avant le 31 décembre 2011.

Le dispositif Scellier raboté

Il ne reste que quelques jours aux investisseurs pour bénéficier des 22% de crédit d’impôt accordés pour l’achat d’un logement neuf BBC. Dès le 1er janvier, l’avantage fiscal passera à 13% avant d’être totalement supprimé en 2013.

La modification de ces mesures de soutien à l’immobilier, dans un contexte où les banques sont de plus en plus sélectives sur le profil des emprunteurs, devrait sérieusement ralentir les achats neufs et anciens ainsi que les travaux d’entretien-amélioration pour l’année 2012.

Concrètement, toute réservation enregistrée chez un notaire ou au service des impôts au plus tard le 31 décembre 2011 permettra d’échapper au coup de rabot si l’acte authentique est passé avant le 31 mars 2012.

Passé cette date,  le crédit d’impôt passera de 22 à 13% pour le « Scellier BBC libre » et il sera ramené à 21% pour le « Scellier intermédiaire BBC ». Le dispositif, qui devait être prolongé jusqu’en 2015, sera supprimé à compter du 1^er Janvier 2013.

La commission de régulation de l’énergie  a annoncé le 21 octobre une baisse de 4,5% du tarif de rachat de l’électricité pour les installations photovoltaïques d’une puissance de moins de 9 kilowatts crête (KWc), chez les particuliers. Le prix d’achat du kilowattheure (KWh) passe ainsi de 42,55 à 40,63 centimes. Ce tarif est garanti jusqu’au 31 décembre 2011 et concerne tous les contrats de rachat signés à partir du 1^er octobre.

… mais l’État continue à soutenir le photovoltaïque.

Afin d’inciter l’installation de panneaux photovoltaïques, le rachat de l’électricité solaire est garanti pendant 20 ans, et son nouveau tarif reste 3,5 fois plus élevé que le Kilowattheure facturé au consommateur.

Les particuliers peuvent également bénéficier d’un crédit d’impôt de 22% sur le prix de l’équipement dans la limite de 16.000€ pour un couple et de 8.000€ pour une personne seule, d’un taux de TVA sur le matériel et la main d’œuvre réduit à 5,5%, et d’aides supplémentaires dans de nombreuses régions.